+7 (499) 503-07-08

пн-пт с 9.00 до 19.00

info@conflate-consulting.ru

Налоговое право

Консультирование по вопросам налогообложения деятельности компаний
Корпоративный налоговый комплаенс
Сопровождение налоговых проверок. Налоговые споры
Консультирование по вопросам применения законодательства о контролируемых иностранных компаниях
Консультирование по вопросам ведения деятельности за рубежом. Международное налоговое планирование
Аналитические обзоры судебной практики по налоговым спорам

В текущей экономической и политической ситуации в России и мире соблюдение всех требований законодательства и нормативно-правовых актов в сфере налогообложения для большинства компаний сопряжено с рядом существенных трудностей ввиду частых изменений законодательной базы, увеличению налоговой нагрузки и ужесточения требований налоговых органов к прозрачности ведения бизнеса.

Специалисты налоговой практики Conflate Consulting предлагают клиентам широкий спектр консультационных услуг в области применения налогового права. Наш подход к оказанию услуг налогового и правового консультирования сочетает в себе глубокое понимание бизнеса клиентов, применение нестандартных методик и решений и основывается на обширных профессиональных знаниях и значительном практическом опыте наших специалистов и партнеров.

Это дает нам возможность оказывать высококачественные услуги, учитывая отраслевую специфику и особенности каждой компании. Работа налоговой практики Conflate Consulting строиться по командному принципу. Мы комплексно и ответственно подходим к решению задач наших клиентов в области налогообложения и права, поэтому с каждым клиентом работает команда высококвалифицированных налоговых и корпоративных юристов, налоговых консультантов, аудиторов и специалистов в сфере управления финансами.

Широкая сеть международных партнеров, налаженное профессиональное взаимодействие с представителями органов государственной власти, а также оперативное привлечение, в случае необходимости, специалистов других практик компании дают нам возможность успешно и в срок завершать сложно структурированные проекты, являющиеся объектами разных юрисдикций.

Наши услуги в области налогового права и налогообложения деятельности компаний:

Консультирование по вопросам налогообложения деятельности компаний

  • Применение законодательства по различным налогам, сборам и обязательным платежам в бюджет (налог на прибыль, НДС, налог на имущества и проч.).
  • Налогообложение, налоговые риски и налоговое планирование в деятельности групп компаний и холдингов.
  • Налогообложение всех этапов сделок слияния и поглощения (M&A).
  • Использование льготных налоговых режимов, налоговых льгот и различных форм государственной поддержки.
  • Возврат НДС при экспортных операциях.
  • Структурирование и сопровождение различных видов сделок (в т.ч. сделок слияния и поглощения). Консультирование по налоговому аспекту реструктуризаций и реорганизаций компаний. Анализ и разработка низконалоговых схем и механизмов доведения прибыли до акционеров и собственников капитала.
  • Налогообложение доходов физических лиц, в т.ч. иностранных сотрудников.

Корпоративный налоговый комплаенс

  • Создание эффективной системы корпоративного налогового комплаенса подразумевает разработку и внедрение системы предотвращения реализации или полного исключения налоговых рисков. Создание данной системы обеспечивается за счет внедрения во внутренние регламенты и процедуры компании специальных функций и механизмов комплаенс-контроля. Оказание услуг носит, как правило, носит проектный характер и включает ряд последовательных этапов:
  • Проводится комплексный анализ деятельности компании, ее правового поля и бизнес-процессов, определяется организационно-правовая структура, отраслевые особенности деятельности проводятся интервью с менеджерами компании.
  • На основании проведенного анализа определяются центры разработки и принятия решений.
  • Проводится анализ каждого вида принимаемых решений с точки зрения применения к нему требований налогового законодательства. Определяется влияние принятия конкретного решения на налогообложение компании или возникновение налоговых рисков.
  • На основании проведенного анализа производится выработка контрольных действий и механизмов налогового комплаенса, которые внедряются в действующие регламенты и бизнес-процессы.
  • Проводится обучение персонала, вовлеченного в комплаенс-процедуры, вносятся соответствующие корректировки и дополнения в должностные инструкции ответственных сотрудников.
  • Через согласованный промежуток времени проводится аудит внедренной комплаенс-системы. В случае необходимости проводятся корректировки системы.

Сопровождение налоговых проверок. Налоговые споры

  • Комплексная помощь в подготовке к прохождению всех видов налоговых проверок.
  • Сопровождение командой специалистов всех этапов проведения налоговых проверок. Представление интересов клиента в ходе проверок. Методологическая подготовка руководства компании-клиента и сотрудников к прохождению проверки.
  • Правовой анализ акта проверки на предмет корректности и соблюдения всех регламентных процедур. Подготовка возражений на акт проверки, коммуникация с налоговыми органами по вопросу рассмотрения возражений.
  • Определение перспектив судебного спора с налоговыми органами по результатам проверки. Разработка стратеги и тактики спора, подготовка доказательной базы по делу, подача заявления в суд.
  • Представление интересов клиента на всех этапах судебного спора с налоговыми органами. Обжалование судебных актов в судах вышестоящий инстанций.
  • Возмещение судебных расходов и вреда, причиненного необоснованными действиями налоговых органов.

Консультирование по вопросам применения законодательства о КИК (контролируемые иностранные компании)

  • Анализ структуры бизнеса с участием иностранных компаний на предмет попадания под требования и нормы закона о КИК.
  • Анализ возможных налоговых последствий и рисков для бизнеса в случае попадания под действия закона о КИК: риски признания иностранной компании контролируемой и налоговым резидентом РФ, в следствие чего она может быть лишена налоговых льгот в рамках соглашения об избежании двойного налогообложения.
  • Анализ текущих и планируемых хозяйственных связей, операций и движения денежных средств зарубежеым контрагентам в рамках группы компаний. Оценка потенциальных налоговых рисков, связанных с реализацией концепции фактического получателя доходов.
  • Разработка рекомендаций по реструктуризации/реорганизации бизнеса и внесению изменений в налоговой политику группы компаний с целью вывода иностранного подразделения из-под действия закона о КИК и минимизации налоговых рисков и нагрузки.
  • Консультирование налогоплательщиков по исполнению их обязанностей, возникающих в связи с участием в иностранных контролируемых организациях.

Консультирование компаний по вопросам ведения деятельности за рубежом. Международное налоговое планирование

  • Сопровождение инвестирования за рубежом: помощь в построении оптимальной структуры иностранного бизнеса, выборе юрисдикций регистрации, проведение всех необходимых процедур по регистрации компании за рубежом (в т. ч. в низконалоговых юрисдикциях).
  • Консультирование по вопросам приобретения бизнеса, активов и недвижимости за рубежом. Юридическое сопровождение процесса приобретения.
  • Консультирование по управлению иностранной компанией (соблюдение законодательных требований применимого права, эффективное распределение активов и финансовых потоков между компаниями холдинга, защита активов и интересов собственников и инвесторов).
  • Консультации по международному налоговому планированию. Реализация сложных проектов по защите интересов собственников иностранного бизнеса с учетом требований законодательства о КИК, деоффшоризации, нераскрытия бенифициарного владельца.
  • Проведение процедуры Due Diligence иностранного бизнеса и контрагентов.
  • Комплексное сопровождение ведения бизнеса в иностранной юрисдикции (юридическое, бухгалтерское, обязательный аудит, открытие счетов в банках, международные договоры).

Аналитические обзоры судебной практики по налоговым спорам

  • По запросу клиента или на регулярной основе наши специалисты подготовят аналитические обзоры судебной практики по налоговым спорам, тематика которых входит в сферу интересов клиента.

Эксперты налоговой практики Conflate Consulting принимают участие в реализации комплексных и сложных проектов в сфере налогообложения и повышения эффективности налоговой функции в компании, консультируют клиентов на всех этапах осуществления инвестиционных проектов на территории Российской Федерации и за рубежом, а также осуществляют всестороннее консультационное сопровождение деятельности компании с точки зрения применения налогового права и законодательства. Вне зависимости от размера, вида и географии деятельности Вашей компании, мы предложим Вам оптимальное и наиболее выгодное решение Ваших задач.

Мы понимаем, что консультационные услуги в сфере налогового права и налогообложения являются одними из наиболее актуальных и востребованных для наших клиентов в текущих экономических условиях, поэтому мы гибкие в вопросах построения деловых взаимоотношений с нашими клиентами и ценовой политики.


Любая информация, представленная на данном сайте, носит исключительно информационный характер и ни при каких условиях не является публичной офертой, определяемой положениями статьи 437 ГК РФ.